Как получить налоговый вычет?
Важно:
Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Получить налоговый вычет могут ученики, оплатившие обучение с 02.03.2021

Кто может получить налоговый вычет за обучение:

  • Любой гражданин РФ, который официально трудоустроен и платит НДФЛ;
  • Иностранный гражданин, который проживает на территории России более 183 дней в году и платит подоходный налог.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная);

Нельзя получить вычет, если:

  • Работаете не официально и/или не платите НДФЛ;
  • Обучение оплачивается средствами материнского капитала.

Сколько можно вернуть?

Получить можно 13% от стоимости обучения, но не более:

  • 15 600 рублей в год за собственное обучение или обучение братьев и сестер;

  • 6 500 рублей в год за обучение каждого ребенка

  • Ежегодный совокупный лимит социального вычета равен 120 000 рублей. При оплате обучения детей максимальная сумма — 50 000 рублей на каждого ребенка.

Обратите внимание:

  • 1

    Вышеуказанные лимиты включают в себя и другие социальные вычеты: на оплату лечения (своего и членов семьи, кроме дорогостоящего), пенсионного обеспечения, а также расходы на благотворительность и независимую оценку квалификации;

  • 2

    Нельзя вернуть больше денег, чем уплачено подоходного налога за год. Если заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили;

  • 3

    Если за конкретный год социальный налоговый вычет не может быть использован полностью, остаток вычета сгорает.

О том, как именно устроен и работает налоговый вычет, вы можете ознакомиться на государственных сайтах:

Подробнее о налоговом вычете на официальном сайте ФНС.

О налоговом вычете на сайте Госуслуг.

Поэтапная инструкция как получить налоговый вычет:

По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на обучение, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.
1. Заполнить налоговую декларацию

Форма 3-НДФЛ

Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации и представления ее в налоговый орган - в режиме онлайн посредством интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

2. Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам:

  • Договор с образовательным учреждением - в нашем случае оферта. Скачать договор оферты можно по ссылке;
  • Выписка с банковского счёта студента с оплатой обучения (запросить документ вы можете в вашем банке);
  • Документ об оплате (один из пунктов):
  • Кассовый чек об оплате — он приходит на вашу почту при оплате картой;       
  • Платёжное поручение — его можно получить в своем банке, если оплата была переводом;       
  • Спецификация к кредитному договору
  • Лицензия образовательного учреждения (скачать можно здесь)

Что может потребоваться дополнительно:

  • Скриншот с электронной почты, указанной в чеке или справке, с информацией об открытии доступа к обучению;
  • Реквизиты счёта для перечисления налогового вычета;
  • Справка об оплате в случае, если вы потеряли чек.

3. Представить заполненную налоговую декларацию и копии подтверждающих документов в налоговый орган по месту жительства или на сайте ФНС.